Друга информация
Съдържание


Анализ на ликвидността на търговските банки


Увод......................................................................................................................3

I. Същност и контрол върху банковата ликвидност...........................................5
1. Същност на банковата ликвидност........................................................5
2. Ликвиден риск........................................................................................5
3. Правила, поддържащи ликвидността. Информационна система......7
4. Отчет и оценка на ликвидността от страна на БНБ...........................12

II. Методика за измерване на ликвидността.......................................................15
1. По отношение на активите...................................................................15
А) Метод на общият фонд................................................................................17
Б) Метод за разпределение на пасивите- банки в банките...........................18
В) Метод на задачата от линейното програмиране.......................................18
2. По отношение на пасивите.................................................................19
А) Операции на откритият пазар.....................................................................21
Б) Ресконтови операции..................................................................................22
В) Кредити и реломбардни операции.............................................................24
Г) Емитиране на собствени акции и облигации...........................................25
Д) Приходи от кредитната дейност на търговските банки. Депозитна емисия............................................................................................................................26
3. Падежни таблици...................................................................................27

III. Анализ на ликвидността...................................................................................29
1. Анализ на ликвидността като запас...................................................29
A) Коефициент за обща и касова ликвидност...............................................29
Б) Коефициент за покритие.............................................................................35
В) Общ претеглен коефициент за покритие...................................................35
Г) Норма на кредитиране.................................................................................36
Д) Коефициент на трансформация..................................................................38
Е) Структурен коефициент на депозитите.....................................................38
Ж) Дял на краткосрочните пасиви, деноминирани в чуждестранна валута,
от общия размер на краткосрочните пасиви..............................................................39
З) Дял на неснижаемите постоянни остатъци по влоговете.........................40
И) Коефициент за достъпност на ресурси от паричния пазар......................40
К) Коефициент за високоликвидните активи.................................................41
Л) Прогнозни салда на касовите приходи и разходи....................................42
2. Анализ на ликвидността като поток..................................................42

IV. Концепции за управление на ликвидността..................................................44
1. Златно банково правило......................................................................44
2. Теория за търговския кредит..............................................................45
3. Балансиран метод.................................................................................45
4. Концепция за очаквания доход...........................................................46
5. „Ликвидиране” и „максимално натоварване” на активите .............47
6. Управление на банковите пасиви.......................................................48
V. Проблеми и реакции при влошаване на ликвидността.................................49
Заключение........................................................................................................52
Използвана литература.....................................................................................54